关于铁岭市清河区2022年财政决算（草案）的报告
来源：清河区财政局 发布时间：2023年09月07日
铁岭市清河区2022年财政决算（草案）的报告
（在2023年8月29日区十届人大常委会第十一次会议上）
区财政局局长：赵宏旭
主任、各位副主任、各位委员：
2022年全区财政决算已汇编完成，按照《预算法》、《预算法实施条例》等法律法规规定和区人大常委会的安排，受区政府委托，由我向本次区人大常委会报告2022年全区财政决算（草案），请予审议。
一、2022年财政决算情况
2022年，全区财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神以及中央、省、市经济工作会议精神，密切关注宏观形势变化对财政政策和财政收支的影响，聚力财政发展提质增效、更可持续，牢固树立政府过紧日子思想，精准发力做好财政管理各项工作，圆满完成了全年各项目标任务。
一般公共决算。全区一般公共预算收入实现17976万元，还原增值税留抵退税后同比增长15%，加上上级补助、调入资金等收入，合计收入为109464万元；全区一般公共预算支出完成69021万元，同比下降1.7%，加上上解和结转下年等支出，合计支出为109464万元。收支相抵，当年收支平衡。
政府性基金决算。全区政府性基金收入实现598万元，加上上级补助、专项债务转贷、上年结转等收入，合计收入为9005万元；全区政府性基金支出完成4335万元，同比增长36.8%，加上债务还本和结转下年等支出，合计支出为9005万元。收支相抵，当年收支平衡。
社会保险基金决算。全区社保基金收入实现10589万元，完成年初预算的95.02%；社保基金支出实现10730万元，完成年初预算的98.63%。收支相抵后，当年社会保险基金缺口141万元。其中，机关事业养老保险收入6243万元，机关事业养老保险支出8603万元，缺口部分2360万元通过本级一般预算调入和上年结转弥补，全年实现收支平衡。
国有资本经营决算。全区国有资本经营预算上级补助收入92万元、上年结余84万元，总收入176万元；全区国有资本经营预算支出完成32万元。收支相抵，结转下年支出144万元。
二、2022年区本级财政决算及预算调整对比情况
一般公共决算。区本级一般公共预算收入实现14886万元，完成预算的87.9%，同比增长4.8%，加上上级补助收入58500万元、债券转贷收入5641万元、上年结转收入18601万元和调入资金881万元后，总收入为98509万元。决算总收入与人大批准的调整预算总收入比增加3505万元，主要为：一般公共预算收入比调整预算短收64万元、上级补助收入增加2167万元、债务转贷收入增加5641万元、调入资金减少4239万元。区本级一般公共预算支出完成64407万元，同比下降1.1%，加上上解上级支出5960万元，债务还本支出5643万元、调出资金303万元和结转下年支出22196万元后，总支出为98509万元。决算总支出与人大批准的调整预算总支出比增加3505万元，主要为：一般公共预算支出减少3403万元（主要是调整预算中预计支出的专项补助收入结转下年使用所致）、上解上级支出减少2234万元、债务还本支出增加5643万元、调出资金增加303万元（政府性基金收入不足，调入政府性基金用于支付地方政府专项债券还本付息）、结转下年使用增加3196万元（基本为专项结转）。收支相抵后，当年收支平衡。
需要说明的情况：上级财政部门预算执行过程中下达的专项转移支付资金，增加了部分预算单位年度支出规模，导致预算编制与决算草案差异大。以区退役军人事务局为例,2022年年初预算安排83.64万元，决算安排为329.82万元，决算超预算246.18万元，经核查，主要是由于上级财政当年下达我区退役军人优抚、经济补偿等相关专项资金，退役军人事务局按要求下达相关指标后，导致了年初预算与年末决算数据差异较大。此外，区民政局、水利局、住建局等部门也是由于上述原因影响，不同程度存在年初预算与年末决算数据差异较大的问题。
政府性基金决算。区本级政府性基金收入实现598万元，加上上级补助收入2728万元、地方政府专项债务转贷收入2691万元、调入资金303万元和上年结转收入2592万元后，合计收入为8912万元；区本级政府性基金支出完成4242万元，加上上解上级支出3万元、地方政府专项债务还本支出491万元和结转下年支出4176万元后，合计支出为8912万元。收支相抵后，当年收支平衡。
社会保险基金决算。区本级社保基金收入实现10589万元，完成年初预算的95%；社保基金支出实现10730万元，完成年初预算的98.6%。收支相抵后，当年社会保险基金缺口141万元。其中，机关事业养老保险收入6243万元，机关事业养老保险支出8603万元，缺口部分2360万元通过本级一般预算调入和上年结转弥补，全年实现收支平衡。
国有资本经营决算。区本级国有资本经营预算上级补助收入92万元、上年结余84万元，总收入176万元；区本级国有资本经营预算支出完成32万元。收支相抵，结转下年支出144万元。
地方政府债务情况。省政府批准我区2022年地方政府债务限额为84600万元，其中：一般债务限额67000万元、专项债务限额17600万元。2022年末全区地方政府债务余额为67772万元，其中：一般债务50272万元、专项债务17500万元。2022年新增专项债券资金2200万元，为铁岭市清河区2021年老旧小区改造配套基础设施建设项目，债券资金已全部使用完毕，支出进度100%。
三、2022年全区财政运行的主要特点
一是财政收入稳中向好。区财税部门切实加大组织收入的主动性，构建跨部门协护税机制，持续推进陈欠税款清查、留抵退税风险自查等工作，全力挖掘税收增长潜力，降低税收征管风险，稳定地方财政收入。全区2022年一般公共预算收入同比口径增幅位列全市第一。二是财政政策有效落实。全力支持市场主体发展，助力实体经济做大做强，全年安排扶持企业资金1126万元、累计减免企业税负0.96亿元，协调中小微企业新增贷款0.51亿元、个体工商户新增贷款1.03亿元，有效夯实了财政发展基础。三是争取资金成果丰硕。紧紧抓住政策契机，积极主动作为，全年到位各类上级转移支付资金4.7亿元、新增省级地方政府专项债券2200万元、争取地方政府再融资债券6132万元，为全区经济和社会事业发展提供有力保障。四是民生福祉日益改善。全区民生类支出6.25亿元，占全区一般公共预算支出的86.3%。拨付资金1040万元统筹拓展扶贫攻坚成果与乡村振兴衔接；安排资金2430万元全力筑牢新冠疫情防线；落实基本财力保障资金2547万元，进一步兜实兜牢乡（镇）街“三保”保障基础。五是债务风险总体可控。加强政府债务限额管理和预算管理，规范政府债务举借方式，落实债务化解方案。建立健全政府举债终身问责制和债务问题倒查机制，债务风险防范能力有效增强。2022年底，全区政府债务余额67772万元，低于政府债务限额16828万元，债务风险总体可控。六是改革发展纵深推进。推进财政信息化改革，全区2022年部门决算编审全部纳入预算管理一体化平台，部门预决算标准化、规范化进程稳步提升；切实深化财政投资评审改革，不断优化体制机制，稳步提升财政资金使用绩效；扎实做好国企改革三年行动收尾，完善企业国有资产监督管理制度，国资国企监管体制机制更加科学完善。
四、2022年全区财政运行面临的困难与挑战
2022年以来，全区财政收入运行总体平稳、财政支出保障高效有力、积极财政政策落实到位，但仍然存在一些急需解决的问题：一是受疫情性减收、经济性减收、政策性减收“三叠加”影响，全区财源基础仍然薄弱，增收后劲不足；二是受防控性增支、政策性增支、保障性增支“三碰头”的影响，民生刚性需求骤增，收支平衡存在缺口，项目建设资金保障难度加大；三是到期债务逐年增多，防范化解债务风险任务艰巨。这些问题，都需要我们进一步加以解决。
主任、各位副主任、各位委员，2022年全区财政工作克服重重困难，取得了较好的成绩。这既是区委正确领导和区人大监督指导的结果，更是各部门各单位对财政工作支持理解的结果。2023年财政工作任务艰巨、责任重大，我们将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，为加快推动清河区高质量发展作出新的更大贡献。
