关于铁岭市清河区2023年财政决算（草案）的报告
（在2024年8月28日区十届人大常委会第二十次会议上）
区财政局局长：赵宏旭
主任、各位副主任、各位委员：
2023年全区财政决算已汇编完成，按照《预算法》、《预算法实施条例》等法律法规规定和区人大常委会的安排，受区政府委托，由我向本次区人大常委会报告2023年财政决算（草案），请予审议。
一、清河区2023年财政决算总体情况
2023年，在区委的坚强领导下，全区财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区人大、区政协有力监督和支持下，紧紧围绕我区全年重点工作安排部署，充分发挥财政职能，克服减税降费、增值税留抵退税等政策性减收因素影响，强化收入征管，牢固树立过政府“紧日子”的思想，勤俭办事、厉行节约，严格控制“三公”经费，努力保障重点领域、重点项目资金需求；落细落实积极的财政政策，加强财政资源统筹，兜实兜牢“三保”底线，有效防范化解政府债务风险，全区财政运行总体平稳，财政决算情况总体良好。
一般公共决算。全区一般公共预算收入实现20176万元，同比增长12.2%，加上上级补助收入、一般债券转贷收入、调入资金和上年结余后，总收入为151329万元；全区一般公共预算支出完成70792万元，同比增长2.6%，加上上解上级支出、一般债券还本支出、调出资金和结转下年支出后，总支出为151329万元。收支相抵，当年收支平衡。
政府性基金决算。全区政府性基金收入实现895万元，同比增长49.7%，加上上级补助收入、专项债券转贷收入、上年结转和调入资金后，总收入为14032万元；全区政府性基金支出完成8086万元，同比增长86.5%，加上上解上级支出、专项债券还本支出、调出资金和结转下年支出后，总支出为14032万元。收支相抵，当年收支平衡。
社会保险基金决算。全区社保基金收入实现11779万元，完成年初预算的97.1%；社保基金支出实现11993万元，完成年初预算的100.8%。收支相抵后，当年社会保险基金缺口214万元。其中：机关事业养老保险收入6248万元，机关事业养老保险支出9376万元，缺口部分3128万元通过本级一般预算调入和上年结转弥补，全年实现收支平衡。
国有资本经营决算。全区国有资本经营预算上级补助收入92万元、上年结余144万元，总收入236万元；全区国有资本经营预算支出完成160万元，加上结转下年支出76万元后，总支出236万元。收支相抵，当年收支平衡。
二、2023年清河区区本级财政决算及预算调整变化情况
2023年9月份，区财政局根据年度预算执行过程中财政收支变化情况起草编制了《关于清河区2023年度财政预算调整方案的报告》，并经区十届人大常委会第十三次会议审议通过，现将区本级调整后预算及决算数据对比变化情况说明如下：
一般公共决算。区本级一般公共预算收入实现16366万元，完成预算的95.2%，同比增长9.9%，加上上级补助收入70175万元、债券转贷收入27346万元、上年结转收入22196万元和调入资金2923万元后，总收入为139006万元。决算总收入与人大批准的调整预算总收入比增加61824万元，主要为：一般公共预算收入比调整预算减少834万元、上级补助收入增加35715万元、债务转贷收入增加17000万元、上年结余收入增加22196万元、调入资金减少12253万元。区本级一般公共预算支出完成66238万元，同比增长2.8%，加上上解上级支出8493万元，债务还本支出24747万元、调出资金785万元和结转下年支出38743万元后，总支出为139006万元。决算总支出与人大批准的调整预算总支出比增加61824万元，主要为：一般公共预算支出增加559万元、上解上级支出增加4736万元、债务还本支出增加17001万元、调出资金增加785万元（政府性基金收入不足，调入政府性基金用于支付地方政府专项债券还本付息）、结转下年使用增加38743万元（基本为专项结转）。区本级一般公共预算收支相抵后，当年收支平衡。
政府性基金决算。区本级政府性基金收入实现895万元，加上上级补助收入2383万元、地方政府专项债务转贷收入5793万元、调入资金785万元和上年结转收入4176万元后，合计收入为14032万元。决算总收入与人大批准的调整预算总收入比增加4239万元，主要为：政府性基金收入比调整预算减少3105万元、上级补助收入增加2383万元、上年结余收入增加4176万元、调入资金增加785万元。区本级政府性基金支出完成8086万元，加上上解上级支出154万元、调出资金1031万元、地方政府专项债务还本支出1293万元和结转下年支出3468万元后，合计支出为14032万元。决算总支出与人大批准的调整预算总支出比增加4239万元，主要为：政府性基金支出减少414万元、上解上级支出增加154万元、调出资金增加1031万元、结转下年使用增加3468万元（全部为专项结转）。区本级政府性基金预算收支相抵后，当年收支平衡。
社会保险基金决算。区本级社保基金收入实现11779万元，完成年初预算的97.1%；社保基金支出实现11993万元，完成年初预算的100.8%。收支相抵后，当年社会保险基金缺口214万元。其中，机关事业养老保险收入6248万元，机关事业养老保险支出9376万元，缺口部分3128万元通过本级一般预算调入和上年结转弥补，全年实现收支平衡。
国有资本经营决算。区本级国有资本经营预算上级补助收入92万元、上年结余144万元，总收入236万元；区本级国有资本经营预算支出完成160万元。收支相抵，结转下年支出76万元。
三、经批准举借债务的规模、结构、使用、偿还情况
（一）清河区债务规模情况
2023年，省下达我区地方政府债务限额为91900万元，其中：一般债务限额69900万元、专项债务限额22000万元。
（二）清河区债务结构情况
截止2023年末，清河区地方政府债务余额为91871万元，其中：一般债务余额69871万元，占76.1%；专项债务余额22000万元，占23.9%。
（三）清河区债券使用情况
2023年，清河区在批准的限额内获得省财政厅代发新增债券资金7100万元，其中：新增一般债券资金2600万元，为铁岭市清河区清河河道综合治理（二期）项目，截至2023年末已拨付2048万元，支出进度79%；新增专项债券资金4500万元，为铁岭市清河工业园区南区配套基础设施建设项目，截至2023年末已拨付2456万元，支出进度55%。
（四）清河区债务偿还情况
2023年，清河区到期地方政府债务为26039.65万元，其中：一般债券24746.65万元（包含发行再融资一般债券17000万元用于偿还存量债务）、专项债券1293万元。通过向省政府积极争取，清河区实际到位省财政厅代发再融资债券资金26039万元，其中：一般债券24746万元、专项债券1293万元，上述债务资金全部用于偿还清河区到期地方政府债务及存量债务，缺口部分0.65万元通过我区自有财力安排偿还。2023年清河区到位再融资债券转贷收入、债务还本支出等收支科目，均为线下反映，在一般公共预算、政府性基金预算中已做相关说明。
四、预算执行中的主要问题和改进措施
2023年，全区财税部门在极其艰难的条件下严格落实了区人大预算审查决议，基本完成年初既定目标，但在实际运行中仍然存在一些困难和问题，集中表现在：一是一般公共预算收入对传统税源企业依赖程度较高，新兴行业和新进落户企业对财政收入贡献尚未显现，收入结构单一，导致财政收入增长乏力；二是可支配财力增长缓慢，刚性支出需求受上级政策性影响增长较快，可支配财力与刚性支出之间的矛盾日趋严峻，财政运行风险不断加剧；三是财政资金调度紧张，自身收入增长缓慢加之上级财政对我区财政调度资金减少，导致库款不足，预算执行越发艰难；四是部门预算编制的科学、精准性有待提高，预决算数据契合度不佳。
下一步，区财政部门将按照党的二十大提出的“健全现代预算制度”要求和区委工作部署，进一步破除体制机制障碍，补齐管理制度短板，推动预算编制完整科学、预算执行规范高效、预算监督严格有力、管理手段先进完备，切实做好“三保”保障工作，全力推动我区经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长。
2023年清河区政府决算报表.xls
关于2023年度财政预算调整方案的报告.docx
清河区2023年政府债务举借情况.docx
2023年绩效工作开展情况-.docx
2023年绩效重点项目执行-.docx
2023年决算转移支付情况说明.docx
2023年清河区一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明.docx
